ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "ОБЩЕПИТ" ИНН:1605003707 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13978440 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года347347347
11504 Основные средства на конец предыдущего года3473470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года347347347
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3473470
12103 Запасы на конец отчетного года235528992022
12104 Запасы на конец предыдущего года289920220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года162798
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13151177881
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11778810
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года793707809
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7078090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года447948103810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года481038100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года482651574157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года515741570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года420239543689
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года395436890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года422239743709
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года397437090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года414141
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5631142407
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11424070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6041183448
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11834480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года482651574157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года515741570
21103 Выручка за отчетный год112091139011647
21104 Выручка за предыдущий год11390116470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год775880078332
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год800783320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год345133833315
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год338333150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год274927942822
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год279428220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год702589493
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5894930
23403 Прочие доходы за отчетный год633650
23404 Прочие доходы за предыдущий год36500
23503 Прочие расходы за отчетный год602755
23504 Прочие расходы за предыдущий год27550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год705598488
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5984880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110970
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год110970
24603 Прочее за отчетный год7500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год780488391
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4883910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год780488391
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4883910
32003 Величина капитала на 3120200
32007 Величина капитала на 31395436890
32008 Величина капитала на 31397437090
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6304880
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6304880
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6304880
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6304880
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3822230
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3822230
33003 Величина капитала на 3120200
33007 Величина капитала на 31420239540
33008 Величина капитала на 31422239740
41103 Поступления – всего за отчетный год11255117110
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11209113900
41193 Прочие поступления за отчетный год463210
41203 Платежи – всего за отчетный год11117114150
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год944895330
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год100211710
41293 Прочие платежи за отчетный год6677110
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1382960
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1382960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (780)/Стоимость активов (4826) = 16.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (702)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7758+2749+0) = 6.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (702)/Выручка (11209) = 6.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (780)/Выручка (11209) = 6.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.811

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.99

Индекс Альтмана Z = 14.169

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.18), коэффициент быстрой ликвидности (2.2), коэффициент текущей ликвидности (7.42), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (6.26%), рентабельность компании (6.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить