Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис" ИНН:1605003785 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13978693 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1475173316500
11504 Основные средства на конец предыдущего года1733000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года57000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1532173316500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1733000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года126810783065068
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83161038
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1603816
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135111393160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1601570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2883287219665106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174901575280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-611681560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16801460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-51178166-533
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1780156-401
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2450260000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4849418005639
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1571015681
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2934269418000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1571010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2883287219665106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174901575280
21103 Выручка за отчетный год311826104500
21104 Выручка за предыдущий год2610000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33832405308126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год240500130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2652051420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год205000
22203 Управленческие расходы за отчетный год4712131260
22204 Управленческие расходы за предыдущий год213000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-736-8160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8000
23403 Прочие доходы за отчетный год4555100
23404 Прочие доходы за предыдущий год51000
23503 Прочие расходы за отчетный год112833
23504 Прочие расходы за предыдущий год28002
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29215130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год57000
24604 Прочее за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2351310-129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1300-132
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23513100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))229000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)229000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))229000
33218 Убыток (ИТОГО)229000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31-6116800
33008 Величина капитала на 31-5117800
36003 Чистые активы на 31-5117800
41203 Платежи – всего за отчетный год2168541700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1855527400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год31314300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2168-541700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2168-541700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-235)/Стоимость активов (2883) = -8.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-736)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3383+0+471) = -19.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-736)/Выручка (3118) = -23.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-235)/Выручка (3118) = -7.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.301

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.017

Индекс Альтмана Z = 1.011

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-23.6%), рентабельность компании (-7.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить