ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ" ИНН:1605003859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:59311155 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года259685187032216431214211
11504 Основные средства на конец предыдущего года187032216431214211241431
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года15150208003570032676
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20800357003267620100
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года328258251128
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года258251128307
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года275163208090252382247015
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года208090252382247015261838
12103 Запасы на конец отчетного года458151494645469413596763
12104 Запасы на конец предыдущего года494645469413596763191954
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года216176267418
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года176267418626
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года354613296413516440147961
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года296413516440147961236783
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года989346804267589996385894
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года804267589996385894589058
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4344386847094487
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3868470944874408
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1806670159936915808251135523
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1599369158082511355231282829
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2081833180745918332071382538
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1807459183320713825381544667
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года43311433114331143311
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года43311433114331143311
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2166216621662166
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2166216621662166
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года129058211916621017834730033
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11916621017834730033734243
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года133605912371391063311775510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12371391063311775510779720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года180000073700122516
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года565774570320696196484512
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года570320696196484512747184
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года745774570320769896607028
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года570320769896607028764816
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2081833180745918332071382538
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1807459183320713825381544667
21103 Выручка за отчетный год2872705311793633683381993483
21104 Выручка за предыдущий год3117936336833819934833523159
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2725946286766629547321947698
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2867666295473219476983343661
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14675925027041360645785
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25027041360645785179498
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1904172121111924
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1721211119241873
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14485524854941149543861
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24854941149543861177625
23203 Проценты к получению за отчетный год92034499911224620380
23204 Проценты к получению за предыдущий год49991122462038039019
23403 Прочие доходы за отчетный год249475260911180437239983
23404 Прочие доходы за предыдущий год260911180437239983132279
23503 Прочие расходы за отчетный год218917205044169219233212
23504 Прочие расходы за предыдущий год205044169219233212170308
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26744735440743495971012
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35440743495971012178615
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год68548805369704124934
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80536970412493455003
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-149989648-992510553
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год96489925-1055319051
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год706124179
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год6124179131
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19896927387733804246030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27387733804246030123436
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19896927387733804246030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27387733804246030123436
32003 Величина капитала на 3143311433114331143311
32006 Величина капитала на 312166216621662166
32007 Величина капитала на 3111916621017834730033734243
32008 Величина капитала на 3112371391063311775510779720
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19896927387733804246030
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19896927387733804246030
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19896927387733804246030
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19896927387733804246030
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000491000495024150241
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1000491000495024150241
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000491000495024150241
33278 Дивиденды (ИТОГО)1000491000495024150241
33003 Величина капитала на 3143311433114331143311
33006 Величина капитала на 312166216621662166
33007 Величина капитала на 31129058211916621017834730033
33008 Величина капитала на 31133605912371391063311775510
36003 Чистые активы на 31133605912371391063311775510
36004 Чистые активы на 3112371391063311775510779720
41103 Поступления – всего за отчетный год2850209285235732926382392198
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2775823280349532903102376416
41193 Прочие поступления за отчетный год7438648862232815782
41203 Платежи – всего за отчетный год2541121253052229656002559142
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1509860152922121462992003904
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год477939413288416265336766
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год66485130745625290
41293 Прочие платежи за отчетный год486837457268340507218472
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год309088321835327038-166944
42103 Поступления – всего за отчетный год1543367566398620380
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год15433675600
42203 Платежи – всего за отчетный год25503442719648894032
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год25503442714148894032
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-23960-7515-32502-73652
43203 Платежи – всего за отчетный год1000491000499043437432
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1000491000499043437432
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-100049-100049-90434-37432
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период185079214271204102-278028

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198969)/Стоимость активов (2081833) = 9.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (144855)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2725946+1904+0) = 5.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (144855)/Выручка (2872705) = 5.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198969)/Выручка (2872705) = 6.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.596

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.792

Индекс Альтмана Z = 6.964

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (2.44), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (5.04%), рентабельность компании (6.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить