ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АИДА" ИНН:1605004041 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72632510 ОКВЭД:15.98

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1595545133582652
11504 Основные средства на конец предыдущего года54513358239100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15955451335820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54513358239100
12103 Запасы на конец отчетного года6069290137554013
12104 Запасы на конец предыдущего года2901375540132317
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1454145414540
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1454145400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5735158532901423304
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1585329014193422304
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1347239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года723953
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1339220215342250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2021534225240980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14987256666780728008
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2566667807280084674
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3935307626620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3076266219230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3947308826741935
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3088267419351330
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3122820696264761629
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года206962647616290
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3122820696264760
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года206962647616290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года625849035980
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4909359823080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4852613923505924444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4818335059221363344
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года422681882386570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4327438657244440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14987256666780728008
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2566667807280084674
21103 Выручка за отчетный год12148528884945427
21104 Выручка за предыдущий год5288849454270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11793337062318527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3370623129670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год355191822630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1918226324600
22203 Управленческие расходы за отчетный год3864535457320
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5354573255600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3509-3436-34690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3436-3469-31000
23203 Проценты к получению за отчетный год370142112900
23204 Проценты к получению за предыдущий год1421129010750
23403 Прочие доходы за отчетный год31262193072386252646
23404 Прочие доходы за предыдущий год19307238625157137179
23503 Прочие расходы за отчетный год26918174942067348680
23504 Прочие расходы за предыдущий год17494206734868036053
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1205-20210100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20210108660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34887265265
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год87265265227
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год88-11000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1105500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год859-289745601
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-289745601899
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год859-2897450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2897456010
32003 Величина капитала на 3112000
32007 Величина капитала на 313078000
32008 Величина капитала на 313089000
33003 Величина капитала на 3112000
33006 Величина капитала на 313935000
33007 Величина капитала на 313947000
33008 Величина капитала на 317894000
41103 Поступления – всего за отчетный год113257000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год103896000
41193 Прочие поступления за отчетный год9361000
41203 Платежи – всего за отчетный год56771000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год44639000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год691000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год79000
41293 Прочие платежи за отчетный год11362000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год56486000
43103 Поступления – всего за отчетный год23449000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год23449000
43203 Платежи – всего за отчетный год79808000
43293 Прочие платежи за отчетный год79808000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год56359000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период127000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (859)/Стоимость активов (14987) = 5.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3509)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11793+0+3864) = -22.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3509)/Выручка (12148) = -28.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (859)/Выручка (12148) = 7.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.344

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Х5 = Выручка/Активы = 0.811

Индекс Альтмана Z = -0.552

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (-28.89%), рентабельность компании (7.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить