Общество с ограниченной ответственностью "Алексеевская фабрика художественного ткачества" ИНН:1605004130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72632697 ОКВЭД:17.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8400867048865197
11504 Основные средства на конец предыдущего года8670488651974755
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8400867048860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8670488651970
12103 Запасы на конец отчетного года2460320044253563
12104 Запасы на конец предыдущего года3200442535633336
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1600155014621096
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1550146210961268
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10401381
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года401381121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4070479059000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4790590047400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1247013460107869937
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134601078699379480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500150015000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500150015000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4830483048300
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4830483048300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года120011009640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года110096410250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7530743072947355
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7430729473556320
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года281040002292582
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года400022925821147
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2810400022920
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года400022925820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1400130012002000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1300120020002013
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года73073000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года730000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2130203012000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2030120020000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1247013460107869937
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134601078699379480
21103 Выручка за отчетный год15168156351563815590
21104 Выручка за предыдущий год15635156381559011633
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13968145351467414565
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14535146741456510913
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120011009640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110096410250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120011009640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110096410250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год120011009640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110096410250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год120011009641025
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11009641025720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год120011009640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110096410250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алексеевская фабрика художественного ткачества

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алексеевская фабрика художественного ткачества

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алексеевская фабрика художественного ткачества

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1200)/Стоимость активов (12470) = 9.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алексеевская фабрика художественного ткачества

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13968+0+0) = 8.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алексеевская фабрика художественного ткачества

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1200)/Выручка (15168) = 7.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алексеевская фабрика художественного ткачества

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1200)/Выручка (15168) = 7.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алексеевская фабрика художественного ткачества

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алексеевская фабрика художественного ткачества

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алексеевская фабрика художественного ткачества

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алексеевская фабрика художественного ткачества

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алексеевская фабрика художественного ткачества

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.214

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.524

Х5 = Выручка/Активы = 1.216

Индекс Альтмана Z = 2.387

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.387<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алексеевская фабрика художественного ткачества

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.91), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (7.91%), рентабельность компании (7.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алексеевская фабрика художественного ткачества

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить