Общество с ограниченной ответственностью "Алексеевскагрохимсервис" ИНН:1605004203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72646179 ОКВЭД:01.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года160419322456
11504 Основные средства на конец предыдущего года193224562891
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года160419322456
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года193224562891
12103 Запасы на конец отчетного года348358377
12104 Запасы на конец предыдущего года358377518
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года652272217342
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7221734210254
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года687175797722
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7579772210868
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8475951110178
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года95111017813759
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года220645194792
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года451947926872
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2136361058
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года63610581483
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2136361058
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года63610581483
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года139819543495
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года195434952000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46582402833
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24028333404
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года605643564328
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года435643285404
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8475951110178
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года95111017813759
21103 Выручка за отчетный год12444175040
21104 Выручка за предыдущий год17504167910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13405173970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17397182390
23503 Прочие расходы за отчетный год18286100
23504 Прочие расходы за предыдущий год6108370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1251650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1651970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2313-2730
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-273-20800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алексеевскагрохимсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алексеевскагрохимсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алексеевскагрохимсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2313)/Стоимость активов (8475) = -27.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алексеевскагрохимсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13405+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алексеевскагрохимсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (12444) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алексеевскагрохимсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2313)/Выручка (12444) = -18.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алексеевскагрохимсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алексеевскагрохимсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алексеевскагрохимсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алексеевскагрохимсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алексеевскагрохимсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.273

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.352

Индекс Альтмана Z = 1.192

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.192<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алексеевскагрохимсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-18.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алексеевскагрохимсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить