Общество с ограниченной ответственностью "Гарант" ИНН:1605004676 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78689994 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года250250104
12104 Запасы на конец предыдущего года2501040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года358273175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2731750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года608523279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5232790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года608523279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5232790
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года250220
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года56350359
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года503590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года588503279
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5032790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года608523279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5232790
21103 Выручка за отчетный год512350082250
21104 Выручка за предыдущий год500822500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год454544151951
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год441519510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год578593299
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5932990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год578593299
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5932990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год578593285
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5932850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год578593285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5932850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5785930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5932850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гарант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гарант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гарант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (578)/Стоимость активов (608) = 95.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гарант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (578)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4545+0+0) = 12.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гарант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (578)/Выручка (5123) = 11.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гарант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (578)/Выручка (5123) = 11.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гарант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гарант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.951

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.951

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = 15.818

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гарант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (11.28%), рентабельность компании (11.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гарант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить