Общество с ограниченной ответственностью "Мостовик" ИНН:1605004838 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93066629 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года122600
11503 Основные средства на конец отчетного года67385658624726132664
11504 Основные средства на конец предыдущего года65862472613266426886
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3782031120
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2031121040
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года30210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6776366080473990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6608047399327890
12103 Запасы на конец отчетного года74090630074457442479
12104 Запасы на конец предыдущего года63007445744247930138
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8738748730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года132058488027215582221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48802721555070053769
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7000051130502000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5113050200302000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76945621397018991
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года562139701899119852
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3467015400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7015404480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2841881701341723130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1701341723131436910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года351951236214219712176480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года236214219712176480130744
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1901911620401443790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1620401443791187560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года190201162050144389118766
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16205014438911876694509
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1732161810
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2161811710
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1732161810
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2161811710
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10000046004
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161577639487514256237
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63948751425623730057
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16157773948751420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7394875142575430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года351951236214219712176480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года236214219712176480130744
21103 Выручка за отчетный год486887390146333718265038
21104 Выручка за предыдущий год390146333718265038257275
21203 Себестоимость продаж за отчетный год422271350218297793236701
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год350218297793236701219379
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6461639928359250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3992835925283370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6461639928359250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3992835925283370
23203 Проценты к получению за отчетный год6676000
23403 Прочие доходы за отчетный год2247358013946176
23404 Прочие доходы за предыдущий год358013946176154
23503 Прочие расходы за отчетный год24709812947816447
23504 Прочие расходы за предыдущий год8129478164476237
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4883035379325390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3537932536280600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10816771866725612
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7718667255827655
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год969000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год60000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38074276612586622448
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27661258662246924158
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3807427661258660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2766125866224690
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 3116204014437900
32008 Величина капитала на 3116205014438900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))380742766100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)380742766100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))380742766100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)380742766100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100001000000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)100001000000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100001000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)100001000000
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))77000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 3119019116204000
33008 Величина капитала на 3119020116205000
36003 Чистые активы на 3119020116205000
36004 Чистые активы на 3116205014438900
41103 Поступления – всего за отчетный год46311478517800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год45861836276000
41193 Прочие поступления за отчетный год449642241800
41203 Платежи – всего за отчетный год46849978352900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год29499529204100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год575794372900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3961857500
41293 Прочие платежи за отчетный год11196443918400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5385164900
42103 Поступления – всего за отчетный год32310000
42193 Прочие поступления за отчетный год32310000
42203 Платежи – всего за отчетный год2180000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2180000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год30130000
43103 Поступления – всего за отчетный год64835000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год64835000
43203 Платежи – всего за отчетный год83535000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год8700000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год74835000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-18700000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6045164900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мостовик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мостовик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мостовик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38074)/Стоимость активов (351951) = 10.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мостовик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64616)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (422271+0+0) = 15.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мостовик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64616)/Выручка (486887) = 13.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мостовик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38074)/Выручка (486887) = 7.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мостовик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мостовик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мостовик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мостовик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мостовик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.348

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.176

Индекс Альтмана Z = 4.804

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мостовик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (13.27%), рентабельность компании (7.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мостовик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить