Общество с ограниченной ответственностью "Харас" ИНН:1605005084 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94300174 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года181523
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18150
12103 Запасы на конец отчетного года8280716261155891
12104 Запасы на конец предыдущего года7162611558914735
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1029108413251041
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1084132510411151
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года975395108246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39510824642
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10284864175480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8641754871780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10284864275567193
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8642755671935951
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года221600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2160120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12317022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года317022142
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7355675662065434
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6756620654345005
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7355675662060
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6756620654340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года612343550771
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года343550771429
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23051512730966
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1512730966375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2917185512800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1855128017370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10284864275567193
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8642755671935951
21103 Выручка за отчетный год7654576979759802
21104 Выручка за предыдущий год57697975980210900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6216493468099502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49346809852910667
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год143883511660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год835116612730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год113080310980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год80310989730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30832680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32683000
23503 Прочие расходы за отчетный год104671
23504 Прочие расходы за предыдущий год46716
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29828620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28622290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6171459
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7145947
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2372148170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2148170180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23721480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21481700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Харас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Харас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Харас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (237)/Стоимость активов (10284) = 2.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Харас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6216+1130+0) = 4.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Харас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (308)/Выручка (7654) = 4.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Харас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (237)/Выручка (7654) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Харас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Харас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Харас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Харас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Харас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.776

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 5.361

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Харас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (3.53), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (4.02%), рентабельность компании (3.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Харас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить