ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХИЭДР" ИНН:1605005221 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96890990 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года267267267267
11504 Основные средства на конец предыдущего года267267267267
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2672672670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2672672670
12103 Запасы на конец отчетного года3246423846103487
12104 Запасы на конец предыдущего года4238461034874730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3622352664
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года481490
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1490352
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3294425546250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4255462557220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3561452248925989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4522489259898013
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2706179912970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1799129713580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3006209915971658
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2099159716582786
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года555201232624331
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2012326243315227
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4113300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года555242332950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2423329543310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3561452248925989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4522489259898013
21103 Выручка за отчетный год45416519435669650519
21104 Выручка за предыдущий год51943566965051946783
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41794492435430248374
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49243543024817042109
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3622270023940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2700239423490
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2986220
22203 Управленческие расходы за отчетный год5654693710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4693711820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3057220219370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2202193721450
23303 Проценты к уплате за отчетный год194376594763
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3765947632184
23503 Прочие расходы за отчетный год157274624
23504 Прочие расходы за предыдущий год2746244
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2706179912970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1799129713580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2706179912971358
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1799129713582486
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2706179912970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1799129713580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИЭДР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИЭДР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИЭДР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2706)/Стоимость активов (3561) = 75.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИЭДР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3057)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41794+0+565) = 7.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИЭДР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3057)/Выручка (45416) = 6.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИЭДР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2706)/Выручка (45416) = 5.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИЭДР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИЭДР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИЭДР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИЭДР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИЭДР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.925

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.76

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.76

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.416

Индекс Альтмана Z = 19.34

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИЭДР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (5.94), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (6.73%), рентабельность компании (5.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИЭДР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить