Общество с ограниченной ответственностью "Барс" ИНН:1605005447 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98363875 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года281237804129
11504 Основные средства на конец предыдущего года378041290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года281237804129
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года378041290
12103 Запасы на конец отчетного года488651426
12104 Запасы на конец предыдущего года6514260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года807850094397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года500943970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года352607
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года860159204830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года592048300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1141397008959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года970089590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года785274656579
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года746565790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года356122352380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года223523800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года356122352380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года223523800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1141397008959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года970089590
21103 Выручка за отчетный год633357215621
21104 Выручка за предыдущий год572156210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год513940893141
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год408931410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год119416322480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год163224800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год119416322480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год163224800
23403 Прочие доходы за отчетный год79110
23404 Прочие доходы за предыдущий год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год5646923
23504 Прочие расходы за предыдущий год469230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год121715971557
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год159715570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год255243271
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2432710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год96213541286
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год135412860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Барс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Барс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Барс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (962)/Стоимость активов (11413) = 8.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Барс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1194)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5139+0+0) = 23.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Барс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1194)/Выручка (6333) = 18.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Барс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (962)/Выручка (6333) = 15.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Барс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Барс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Барс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Барс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Барс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.442

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.205

Индекс Альтмана Z = 6.208

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Барс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.28), коэффициент текущей ликвидности (2.42), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (18.85%), рентабельность компании (15.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Барс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить