Открытое акционерное общество "ВЗП "Северное Алексеевское" ИНН:1605005670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85151628 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года136232155381157790156224
11504 Основные средства на конец предыдущего года155381157790156224117417
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года353353260260
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года353260260583
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года136585155734158050156484
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года155734158050156484118000
12103 Запасы на конец отчетного года11235711205412989492367
12104 Запасы на конец предыдущего года11222011763892030134435
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года59571900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года719000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136408134554108032155642
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года134558109917155461198667
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15485514750619443726574
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года147506193077265749382
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91155103619996
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5510371999628
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2451000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года407577394888433399294579
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года395058421669294061342512
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года544162550622591449451063
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года550792579719450545460512
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50000500005000050000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50000500005000050000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2500250025002500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года250025002500364
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50818478316346863768
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года48001635846376846726
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103318100331115968116268
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10050111608411626897090
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года842618458287263178925
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8458287263178925176603
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3629000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года842618458287263178925
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8821187263178925176603
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3011643122763283612402
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года312276327361240240743
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года474324525852536137213
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4525849011136695139227
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года45464546732116255
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года45460162556849
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года780000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2661362900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года356583365709388218155870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года362080376372155352186819
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года544162550622591449451063
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года550792579719450545460512
21103 Выручка за отчетный год14712711976688590167060
21104 Выручка за предыдущий год11976688592167060160145
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15178613704389134155790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год136875102668155790108266
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4659-17277-54411270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-17109-140761127051879
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4659-17277-54411270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17109-140761127051879
23203 Проценты к получению за отчетный год723161
23204 Проценты к получению за предыдущий год231711
23303 Проценты к уплате за отчетный год24372124572230220865
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12457222842086520931
23403 Прочие доходы за отчетный год35064363253545940983
23404 Прочие доходы за предыдущий год36327486204098335343
23503 Прочие расходы за отчетный год2731219111219011494
23504 Прочие расходы за предыдущий год21910121701149422910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3309-1529743919895
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-151261071989543382
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7114742
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11442376
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3302-1530839219853
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-151371031985343006
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3302-1530839219853
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-151371031985343006
32003 Величина капитала на 315000005000050000
32006 Величина капитала на 31250002500364
32007 Величина капитала на 314800106376846726
32008 Величина капитала на 31100501011626897090
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2808039219853
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2808039221989
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2808039219853
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2808039219853
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4940692675
33278 Дивиденды (ИТОГО)4940692675
36003 Чистые активы на 311078640123289132523
36004 Чистые активы на 311050400132523103939
41103 Поступления – всего за отчетный год923730137760213966
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год923730102285172982
41203 Платежи – всего за отчетный год1161260156720193998
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1161260106411145354
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год237530-1896019968
42203 Платежи – всего за отчетный год334538045914426987
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год334538000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год334538000
43103 Поступления – всего за отчетный год5689510639445174086
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5689510639445174086
43203 Платежи – всего за отчетный год5693480639445174086
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год3970692675
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5689510405470173411
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год397000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3586880-1896019968

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество ВЗП Северное Алексеевское

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество ВЗП Северное Алексеевское

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество ВЗП Северное Алексеевское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3302)/Стоимость активов (544162) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество ВЗП Северное Алексеевское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4659)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (151786+0+0) = -3.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество ВЗП Северное Алексеевское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4659)/Выручка (147127) = -3.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество ВЗП Северное Алексеевское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3302)/Выручка (147127) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество ВЗП Северное Алексеевское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество ВЗП Северное Алексеевское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество ВЗП Северное Алексеевское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество ВЗП Северное Алексеевское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество ВЗП Северное Алексеевское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.662

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.234

Индекс Альтмана Z = 4.648

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество ВЗП Северное Алексеевское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (-3.17%), рентабельность компании (2.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество ВЗП Северное Алексеевское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить