Общество с ограниченной ответственностью "Мегаферма Лебяжье" ИНН:1605005704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86329459 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года506050842539929456855
11504 Основные средства на конец предыдущего года84253992945685544751
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4354493971643413310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5060505197024964580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5197024964583981860
12103 Запасы на конец отчетного года934527580483469149473
12104 Запасы на конец предыдущего года7580483469149474114217
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85250541149081289899
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54114908126600966589
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1806647717694130
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4771769413294660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1211076137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1107613741
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1967801776362447700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1776362447702536900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года702830697338741228637694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года697338741228651876495545
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3000030000300000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3000030000300000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-51998-52295-437650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-52295-43765-432960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21998-22295-13765-16161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-22295-13765-132964053
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года250000250000250000250000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года250000250000250000250000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2500002500002500000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2500002500002500000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20433014478319286741894
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года144783192867418982
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года269426324850304511361961
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года324850304511373274241490
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1072000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4748284696335049930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4696335049934151720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года702830697338741228637694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года697338741228651876495545
21103 Выручка за отчетный год15527911020111783545147
21104 Выручка за предыдущий год1102011178354514744411
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16681613660313298678580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1366031329867680670534
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11537-26402-151510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-26402-15151-316590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11537-26402-151510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-26402-15151-316590
23203 Проценты к получению за отчетный год47190
23204 Проценты к получению за предыдущий год71920
23303 Проценты к уплате за отчетный год34917191902078316202
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19190207821620233377
23403 Прочие доходы за отчетный год56642389173717030421
23404 Прочие доходы за предыдущий год38917371703151034012
23503 Прочие расходы за отчетный год989318601721994
23504 Прочие расходы за предыдущий год18601721998330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год299-8528-4650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8528-465-173470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2246
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2426
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год297-8530-469-20214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8530-469-17349-25824
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год297-8530-4690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8530-469-173490
32003 Величина капитала на 31-137653000000
32007 Величина капитала на 31-8530-4376500
32008 Величина капитала на 31-22295-1376500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))297000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)297000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))297000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)297000
33003 Величина капитала на 31-222953000000
33007 Величина капитала на 31297-5229500
33008 Величина капитала на 31-21998-2229500
41103 Поступления – всего за отчетный год12470718442400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12470715363300
41203 Платежи – всего за отчетный год17098618549900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12765711119500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год112911105400
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год320362297800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-46279-107500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-46279-107500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мегаферма Лебяжье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мегаферма Лебяжье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мегаферма Лебяжье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (297)/Стоимость активов (702830) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мегаферма Лебяжье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11537)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (166816+0+0) = -6.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мегаферма Лебяжье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11537)/Выручка (155279) = -7.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мегаферма Лебяжье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (297)/Выручка (155279) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мегаферма Лебяжье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегаферма Лебяжье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегаферма Лебяжье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегаферма Лебяжье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мегаферма Лебяжье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.03

Индекс Альтмана Z = -0.707

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мегаферма Лебяжье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-7.43%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мегаферма Лебяжье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить