Общество с ограниченной ответственностью "Кама-Групп" ИНН:1605005863 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64015476 ОКВЭД:36.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55156768721
11504 Основные средства на конец предыдущего года6706872128
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5515676870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года670687210
12103 Запасы на конец отчетного года23895681791331
12104 Запасы на конец предыдущего года111117913311179
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5804580430105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года333643010557
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3521042875
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1042875122
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года854912528960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года455289614410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9100181915831462
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5222158314621386
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года330110229540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15039547210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33011032964731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1503964731609
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5105151
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5151510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5492787568680
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3667568680777
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55437876190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37186197310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8844181915831462
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5222158314621386
21103 Выручка за отчетный год8509228263883242
21104 Выручка за предыдущий год2582638832422351
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6439217460503069
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2008605030691899
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20701083380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5743381730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20701083160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5743161730
23403 Прочие доходы за отчетный год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год37232518
23504 Прочие расходы за предыдущий год242518164
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2036852910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5502911550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1583158
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год85000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год203668233124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год464233124230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2036682330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4642331240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кама-Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кама-Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кама-Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2036)/Стоимость активов (9100) = 22.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кама-Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2070)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6439+0+0) = 32.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кама-Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2070)/Выручка (8509) = 24.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кама-Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2036)/Выручка (8509) = 23.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кама-Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кама-Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кама-Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кама-Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кама-Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.336

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.224

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.596

Х5 = Выручка/Активы = 0.935

Индекс Альтмана Z = 2.31

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.31<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кама-Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (24.33%), рентабельность компании (23.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кама-Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить