ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙСЕРВИС" ИНН:1605007290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27897583 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года158518479
12104 Запасы на конец предыдущего года5184790
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4271741276
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года17412760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102712051407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120514070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38292
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года165034662254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года346622540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года165034662254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года346622540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года164034562244
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года345622440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года164034562244
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года345622440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года165034662254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года346622540
21103 Выручка за отчетный год18928135021099
21104 Выручка за предыдущий год1350210990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1745211020820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110208200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14762482279
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24822790
22203 Управленческие расходы за отчетный год13502105197
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21051970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12637782
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год377820
23403 Прочие доходы за отчетный год1025870440
23404 Прочие доходы за предыдущий год8704400
23503 Прочие расходы за отчетный год6801050120
23504 Прочие расходы за предыдущий год10501200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год471197402
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1974020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год305275275
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2752750
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год420650200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год6502000
24603 Прочее за отчетный год29832725
24604 Прочее за предыдущий год327250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год464249152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2491520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год464249152
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2491520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСТРОЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСТРОЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (464)/Стоимость активов (1650) = 28.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17452+0+1350) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (126)/Выручка (18928) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (464)/Выручка (18928) = 2.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСТРОЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСТРОЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.281

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.285

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 2.877

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСТРОЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.67%), рентабельность компании (2.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСТРОЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить