Открытое акционерное общество Алькеевская передвижная механизированная колонна "Мелиорация" ИНН:1606000240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01025155 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10542785370326696
11504 Основные средства на конец предыдущего года7853703266966941
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10542785370326696
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7853703266966941
12103 Запасы на конец отчетного года7701439228272869
12104 Запасы на конец предыдущего года4392282728693278
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10110141126383500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1411263835004899
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11561353043035456
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13530430354561413
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1896719333976811825
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года193339768118259590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29509271861680018521
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27186168001852116531
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года199199199199
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года199199199199
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4837483748374837
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4837483748374837
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2341820690106109731
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года206901061097319252
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28454257261564614767
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25726156461476714288
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1055146011543754
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1460115437542243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1055146011543754
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1460115437542243
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29509271861680018521
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27186168001852116531
21103 Выручка за отчетный год22253333211984425554
21104 Выручка за предыдущий год33321198442555418108
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21503220821723921396
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22082172392139617398
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7501123926054158
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1123926054158710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7501123926054158
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1123926054158710
23403 Прочие доходы за отчетный год2159124145482
23404 Прочие доходы за предыдущий год124145482257
23503 Прочие расходы за отчетный год2888416693924
23504 Прочие расходы за предыдущий год88416693924149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2881104791081716
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104791081716818
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15339900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39920200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год272810080879479
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10080879479638
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год272810080879479
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10080879479638
32003 Величина капитала на 31199199199199
32005 Величина капитала на 314837483748374837
32007 Величина капитала на 31206901061097319252
32008 Величина капитала на 3125726156461476714288
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))272810080879479
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)272810080879479
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))272810080879479
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)272810080879479
33003 Величина капитала на 31199199199199
33005 Величина капитала на 314837483748374837
33007 Величина капитала на 312341820690106109731
33008 Величина капитала на 3128454257261564614767
36003 Чистые активы на 3128454257261564614767
36004 Чистые активы на 3125726156461476714288
41103 Поступления – всего за отчетный год15516345872112324946
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13352345872112324946
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2164000
41203 Платежи – всего за отчетный год19128212341409020362
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1170214819985912428
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4907435942315540
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2519205602394
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-36121335370334584
42203 Платежи – всего за отчетный год455217511397541
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год455217511397541
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4552-1751-1397-541
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-123741160256364043

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Алькеевская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Алькеевская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Алькеевская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2728)/Стоимость активов (29509) = 9.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Алькеевская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (750)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21503+0+0) = 3.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Алькеевская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (750)/Выручка (22253) = 3.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Алькеевская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2728)/Выручка (22253) = 12.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Алькеевская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Алькеевская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Алькеевская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Алькеевская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Алькеевская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.607

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.971

Индекс Альтмана Z = 33.26

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Алькеевская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.1), коэффициент быстрой ликвидности (10.68), коэффициент текущей ликвидности (17.98), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (3.37%), рентабельность компании (12.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Алькеевская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить