Общество с ограниченной ответственностью "Нижнее Качеево" ИНН:1606003523 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14897465 ОКВЭД:01.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38790393303982614779
11504 Основные средства на конец предыдущего года39330413281477913184
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3879039330398260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3933041328147790
12104 Запасы на конец предыдущего года3501543146744358
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года89105322215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105287215290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79810072
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100622
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года887370657600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3706572448910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39677430364558619670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43036470521967017834
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-34636-28315-36475380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-28315-1735153805385
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7414870956480000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года709566397900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7414870956480000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года709566397900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года165395123314290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3954241429012449
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16539512330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года395424142900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39677430364558619670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43036470521967017834
21103 Выручка за отчетный год1282106343962343
21104 Выручка за предыдущий год1063178723432891
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75641199549202799
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119951069627994441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6282-10932-5240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10932-8909-4560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6282-10932-5240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10932-8909-4560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6282-10932-9510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10932-8909400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3932045
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3254056
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6321-10964-1024-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10964-8963-5212

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нижнее Качеево

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нижнее Качеево

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нижнее Качеево

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6321)/Стоимость активов (39677) = -15.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нижнее Качеево

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7564+0+0) = -83.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нижнее Качеево

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6282)/Выручка (1282) = -490.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нижнее Качеево

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6321)/Выручка (1282) = -493.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нижнее Качеево

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нижнее Качеево

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нижнее Качеево

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нижнее Качеево

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.87

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нижнее Качеево

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.466

Индекс Альтмана Z = -1.951

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нижнее Качеево

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.84), коэффициент быстрой ликвидности (5.38), коэффициент текущей ликвидности (5.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.87), рентабельность продукции (-490.02%), рентабельность компании (-493.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нижнее Качеево

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить