Общество с ограниченной ответственностью "Строитель и К" ИНН:1606003925 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70869936 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года397518778
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года397518778
12103 Запасы на конец отчетного года20817522202
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года105159521207
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6536636534
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года779583403943
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года819288584721
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года40500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52538984093
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76674960628
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76674960628
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года819288584721
21103 Выручка за отчетный год333543762445377
21203 Себестоимость продаж за отчетный год260413647139328
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год731311536049
22203 Управленческие расходы за отчетный год663100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68211536049
23503 Прочие расходы за отчетный год6191372076
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6310163973
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1310163973
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1300
36003 Чистые активы на 3152500
41103 Поступления – всего за отчетный год4225400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4225400
41203 Платежи – всего за отчетный год3635400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2183500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1446900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год590000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период590000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строитель и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строитель и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строитель и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (8192) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строитель и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (682)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26041+0+6631) = 2.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строитель и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (682)/Выручка (33354) = 2.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строитель и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (33354) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строитель и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строитель и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.068

Индекс Альтмана Z = 0.237

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строитель и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.85), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.04%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строитель и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить