Общество с ограниченной ответственностью "САФ" ИНН:1606004397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94299366 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года535568912867
11504 Основные средства на конец предыдущего года689228673186
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года535568912867
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года689228673186
12103 Запасы на конец отчетного года15032236
12104 Запасы на конец предыдущего года3233673
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года260271312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года271312108
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года352
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года413596353
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года597353183
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года576874873220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года748932203369
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года155719971545
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19971545896
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года158720271575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20271575926
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года207834290
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года342900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года761602495
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года602495198
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года134214301150
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года143111502245
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года418154611645
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года546216452443
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года576874883220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года748932203369
21103 Выручка за отчетный год146741489415215
21104 Выручка за предыдущий год148941521515698
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130941334313498
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133431349814645
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год158015511717
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155117171053
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год158015511717
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год155117171053
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год158015511717
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год155117171053
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год155172157
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год158013961545
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13961545896
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год158013961545
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13961545896

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САФ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САФ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1580)/Стоимость активов (5768) = 27.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1580)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13094+0+0) = 12.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1580)/Выручка (14674) = 10.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1580)/Выручка (14674) = 10.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.274

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.274

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.38

Х5 = Выручка/Активы = 2.544

Индекс Альтмана Z = 3.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (10.77%), рентабельность компании (10.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить