Потребительское общество "Алькеевское" ИНН:1606004510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95419262 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81759510951251
11504 Основные средства на конец предыдущего года595109512511216
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года308121768260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года817367632710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3676327120770
12103 Запасы на конец отчетного года3168162511523911143
12104 Запасы на конец предыдущего года1625115239111435969
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5045359419801802
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3594198018021752
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142043115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2043115261
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года822719865172620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1986517262130600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9044235412053315137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2354120533151379574
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года515011034105428987
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110341054289875678
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года515011034108780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110341087889870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9044235412053315137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2354120533151379574
21103 Выручка за отчетный год63463623056410454593
21104 Выручка за предыдущий год62305641045459346647
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53744513395277551234
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51339527754571945968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год971910966113290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год109661132988740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7562708965350
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7089653555150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2157387747940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3877479433590
23304 Проценты к уплате за предыдущий год768040
23403 Прочие доходы за отчетный год10801070
23503 Прочие расходы за отчетный год3766141083525
23504 Прочие расходы за предыдущий год61410835250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1889325637500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3256375028340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1889325637502834
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год325637502834490
41103 Поступления – всего за отчетный год63571000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год63463000
41193 Прочие поступления за отчетный год108000
41203 Платежи – всего за отчетный год63557000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год58412000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3132000
41293 Прочие платежи за отчетный год2013000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год14000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период14000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Алькеевское

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Алькеевское

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Алькеевское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1889)/Стоимость активов (9044) = 20.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Потребительское общество Алькеевское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53744+7562+0) = 3.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Потребительское общество Алькеевское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2157)/Выручка (63463) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Алькеевское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1889)/Выручка (63463) = 2.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительское общество Алькеевское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Алькеевское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Алькеевское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Алькеевское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Алькеевское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.34

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.209

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 4.316

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Алькеевское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (3.4%), рентабельность компании (2.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Потребительское общество Алькеевское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить