ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАРС" ИНН:1606005136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86331746 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года29312142135
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29312142135
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17418421465
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8421465268
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2674
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7441
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17678491469
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8491469309
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года176711422683
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114226832444
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12541091901
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1091901673
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года513511782
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5117821771
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года513511782
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5117821771
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года176711422683
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114226832444
21103 Выручка за отчетный год302237544821
21104 Выручка за предыдущий год375448214026
21203 Себестоимость продаж за отчетный год289835260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год352645570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1242284821
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2282644026
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1242284821
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2282644026
23403 Прочие доходы за отчетный год25000
23503 Прочие расходы за отчетный год211384593
23504 Прочие расходы за предыдущий год38363520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год163190228
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год190228506
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год163190228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190228506

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (163)/Стоимость активов (1767) = 9.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (124)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2898+0+0) = 4.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (124)/Выручка (3022) = 4.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (163)/Выручка (3022) = 5.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.71

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.444

Индекс Альтмана Z = 8.142

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (3.44), коэффициент текущей ликвидности (3.44), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (4.1%), рентабельность компании (5.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить