Общество с ограниченной ответственностью "МАСТЕР-БОРДЮР" ИНН:1606006549 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:30378532 ОКВЭД:26.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5141220871796
11504 Основные средства на конец предыдущего года12208717960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года51412208710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12208717960
12103 Запасы на конец отчетного года1012101240664318
12104 Запасы на конец предыдущего года1012406643180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68268218081996
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года682180818480
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года85885810310
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года858103100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2552255269080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2552690864320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3066377277797228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3772777972280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12352340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2352341440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11245244154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2452441540
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4646430852
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года464308520
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года46464300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года464308520
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32323223
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3232230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2977344970736199
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3449707361990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3009348171050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3481710562220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3066377277797228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3772777972280
21103 Выручка за отчетный год64210965818736
21104 Выручка за предыдущий год2109658187360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60188900618556
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1889006184880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4226520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год226522480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2550100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4-31510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-31511800
23403 Прочие доходы за отчетный год2011900
23404 Прочие доходы за предыдущий год19000
23503 Прочие расходы за отчетный год20414380
23504 Прочие расходы за предыдущий год143800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год121130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21131800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год123360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1190144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1901440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1901440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАСТЕР-БОРДЮР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАСТЕР-БОРДЮР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАСТЕР-БОРДЮР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (3066) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАСТЕР-БОРДЮР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60+0+0) = 6.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАСТЕР-БОРДЮР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (64) = 6.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАСТЕР-БОРДЮР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (64) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАСТЕР-БОРДЮР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАСТЕР-БОРДЮР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАСТЕР-БОРДЮР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАСТЕР-БОРДЮР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАСТЕР-БОРДЮР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.139

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Х5 = Выручка/Активы = 0.021

Индекс Альтмана Z = -0.077

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАСТЕР-БОРДЮР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.25%), рентабельность компании (1.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАСТЕР-БОРДЮР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить