ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬ-СТРОЙ" ИНН:1606006700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40671282 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года822772050
11504 Основные средства на конец предыдущего года720500
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2541730
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года17300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года848173780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года737800
12103 Запасы на конец отчетного года180971117
12104 Запасы на конец предыдущего года9711180
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года50740
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28963776
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года637760
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17320
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года84400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9762629195
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26291960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года945710007195
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100071960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7794830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года483890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-76949399
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года493990
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года293860100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года601000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года293860100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года601000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года171500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года179511596
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года114960
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года377833890
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года339000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7288350496
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3504960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года945710007195
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100071950
21103 Выручка за отчетный год456948832605
21104 Выручка за предыдущий год488326050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год504540372494
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год403724940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-476846111
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8461110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-476846111
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8461110
23503 Прочие расходы за отчетный год8283540
23504 Прочие расходы за предыдущий год35400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1304492111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4921110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год98220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-130439489
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год394890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13043940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год394890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1304)/Стоимость активов (9457) = -13.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-476)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5045+0+0) = -9.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-476)/Выручка (4569) = -10.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1304)/Выручка (4569) = -28.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.075

Х5 = Выручка/Активы = 0.483

Индекс Альтмана Z = -0.157

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-10.42%), рентабельность компании (-28.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить