ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕЛХОВЛЕС" ИНН:1607000290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26762753 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года186990172021189314171124
11504 Основные средства на конец предыдущего года172021189314190060168501
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года237175310
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1753100
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года204700018107
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года187227192666189345190060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года192666189345190060186608
12103 Запасы на конец отчетного года45066386063826153300
12104 Запасы на конец предыдущего года386063826153300152315
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года111000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9585010526110528598962
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1052611052859896230731
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7500097000143100115000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года970001431001150000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2356825248264627888
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2524826462788874686
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года492434417290
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4344172900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года240087266549313525275440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года266549313525275440257732
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года427314459215502870465500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года459215502870465500444340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2631263126312631
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2631263126312631
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года6768676867680
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года6768676867670
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года266837255174209464151240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25517420946415124088743
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года276235264573218863160638
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26457321886316063898141
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года173915964610
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года159646100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года173915964610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года159646100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75332100422175691225629
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100422175691225629225228
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года739219262410785579233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9262410785579233120971
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года87000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149340193046283546304862
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года193046283546304862346199
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года427314459215502870465500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года459215502870465500444340
21103 Выручка за отчетный год2868743730030448023
21104 Выручка за предыдущий год373003410730448023607003
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2637563151730342054
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год315173336519342054506067
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23118578300105969
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5783074211105969100936
22103 Коммерческие расходы за отчетный год158221575709189
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год157571140891897815
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год729642073078286
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42073628037828677765
23203 Проценты к получению за отчетный год9712886000
23204 Проценты к получению за предыдущий год88601100100
23403 Прочие доходы за отчетный год87042020302103
23404 Прочие доходы за предыдущий год2020311671210316
23503 Прочие расходы за отчетный год107051372402268
23504 Прочие расходы за предыдущий год1372411977226812864
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1500757412078121
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57412733177812164917
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год326210710015624
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10710146631562412983
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-34321500
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-2159700
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год142113500
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год113546100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год6114300
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1433100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1166445710062497
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45710582246249751934
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1166445710062497
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45710582246249751934
32003 Величина капитала на 312631263100
32005 Величина капитала на 316767676700
32007 Величина капитала на 3125517420946400
32008 Величина капитала на 3126457221886200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))116624571000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)116624571000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))116624571000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)116624571000
33003 Величина капитала на 312631263100
33005 Величина капитала на 316767676700
33007 Величина капитала на 3126683725517400
33008 Величина капитала на 3127623526457200
36003 Чистые активы на 3127623526457300
36004 Чистые активы на 3126457321886300
41103 Поступления – всего за отчетный год29443166195600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год29436066195600
41203 Платежи – всего за отчетный год29611063670800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17967350176600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год565345464400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год32621071000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-16792524800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-16792524800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛХОВЛЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛХОВЛЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛХОВЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11664)/Стоимость активов (427314) = 2.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛХОВЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (263756+15822+0) = 2.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛХОВЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7296)/Выручка (286874) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛХОВЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11664)/Выручка (286874) = 4.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛХОВЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛХОВЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛХОВЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛХОВЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛХОВЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.389

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.828

Х5 = Выручка/Активы = 0.671

Индекс Альтмана Z = 1.848

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.848<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛХОВЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (2.54%), рентабельность компании (4.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛХОВЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить