Открытое акционерное общество имени Никиты Евдокимовича Токарликова ИНН:1607000853 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00619320 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года267708237214220567200027
11504 Основные средства на конец предыдущего года237214220567200027186495
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года267708237214226221205742
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года237214226221205742192276
12103 Запасы на конец отчетного года284375272868280893256073
12104 Запасы на конец предыдущего года272868280893256073233061
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14541171261872616741
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17126187271674125161
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7884783331454321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года783331454321556
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года306800297827302764278040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года297827302765278040259003
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года574508535041528985483782
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года535041528986483782451279
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1401140114011401
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1401140114011401
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года106562106562106562106562
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года106562106562106562106562
13603 Резервный капитал на конец отчетного года408408408408
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года408408408408
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года241494222594206285187471
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года222594206286187471158833
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года349865330965314656295842
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года330965314657295842267204
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года8728123521848626658
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года12352184862665848392
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8728123522478644358
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12352247864435877492
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13805413881911146871383
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1388191114687138363887
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59894385786334156389
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38578633415638938004
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года17967143271473415776
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1432714734157764692
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года215915191724189543143582
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года191724189543143582106583
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года574508535041528985483782
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года535041528986483782451279
21103 Выручка за отчетный год215726223031188787179370
21104 Выручка за предыдущий год223031188787179370139208
21203 Себестоимость продаж за отчетный год219840227839196599170949
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год227839196599170949141246
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4114-4808-78128421
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4808-78128421-2038
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4114-4808-78128421
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4808-78128421-2038
23303 Проценты к уплате за отчетный год591190126513926
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1901265139264887
23403 Прочие доходы за отчетный год32213373173816834437
23404 Прочие доходы за предыдущий год37317381683443735802
23503 Прочие расходы за отчетный год843714155865810294
23504 Прочие расходы за предыдущий год1415586581029413719
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19071164531904728638
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16453190472863815158
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1711452330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год145233068
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18900163081881428638
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16308188142863815090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18900163081881428638
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16308188142863815090
32003 Величина капитала на 311401140114011401
32005 Величина капитала на 31106562106562106562106562
32006 Величина капитала на 31408408408408
32007 Величина капитала на 31222594206286187471158833
32008 Величина капитала на 31330965314657295842267204
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18900163081881428638
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)18900163081881428638
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18900163081881428638
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)18900163081881428638
33003 Величина капитала на 311401140114011401
33005 Величина капитала на 31106562106562106562106562
33006 Величина капитала на 31408408408408
33007 Величина капитала на 31241494222594206285187471
33008 Величина капитала на 31349865330965314656295842
36003 Чистые активы на 31367276344738328838311618
36004 Чистые активы на 31345292328836311618271896
41103 Поступления – всего за отчетный год238165225067183447198322
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год204656195819154203151309
41193 Прочие поступления за отчетный год33509292482924447013
41203 Платежи – всего за отчетный год186894196842177652153769
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10687510919510082277764
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год39160481964167436893
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год923201023273875
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2673682330
41293 Прочие платежи за отчетный год39669370733259635237
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5127128225579544553
42203 Платежи – всего за отчетный год50787446963533336834
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год50787446963533336834
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-50787-44696-35333-36834
43103 Поступления – всего за отчетный год25522441355121137580
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год25522441355121137580
43203 Платежи – всего за отчетный год25955229762285041534
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год25955229762285041534
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4332115928361-3954
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период514688-11773765

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество имени Никиты Евдокимовича Токарликова

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество имени Никиты Евдокимовича Токарликова

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество имени Никиты Евдокимовича Токарликова

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18900)/Стоимость активов (574508) = 3.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество имени Никиты Евдокимовича Токарликова

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (219840+0+0) = -1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество имени Никиты Евдокимовича Токарликова

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4114)/Выручка (215726) = -1.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество имени Никиты Евдокимовича Токарликова

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18900)/Выручка (215726) = 8.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество имени Никиты Евдокимовича Токарликова

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество имени Никиты Евдокимовича Токарликова

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество имени Никиты Евдокимовича Токарликова

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество имени Никиты Евдокимовича Токарликова

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество имени Никиты Евдокимовича Токарликова

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.43

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.557

Индекс Альтмана Z = 4.785

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество имени Никиты Евдокимовича Токарликова

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (-1.91%), рентабельность компании (8.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество имени Никиты Евдокимовича Токарликова

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить