Общество с ограниченной ответственностью "Альметьевскснаб" ИНН:1607001818 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:04576240 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15900138921474511809
11504 Основные средства на конец предыдущего года1389214745118092013
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1590013892147450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1389214745118090
12103 Запасы на конец отчетного года21599181421503713018
12104 Запасы на конец предыдущего года1814215037130189521
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11548598867774084
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6343677738382833
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1356021
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3560210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3314824841220640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2484122064171230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49047387333680928932
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38733368092893214367
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2031819362157936817
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года193621579368174633
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4333680874277427
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6808742774270
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4333680874270
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6808742774270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2188029602739
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22208123291059711891
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1256310597118916337
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2439612563135890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1256313589146880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49047387333680928932
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38733368092893214367
21103 Выручка за отчетный год70015626566368549538
21104 Выручка за предыдущий год62656636854953844378
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71290483465105045826
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62650510503778542929
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-127514310126350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год612635117530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1275619310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6193137120
23403 Прочие доходы за отчетный год5075656894865897
23404 Прочие доходы за предыдущий год656894865897148
23503 Прочие расходы за отчетный год2774275710606915
23504 Прочие расходы за предыдущий год2974106069153619
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1026360190970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3600909721390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7032119-45
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год321194549
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год956356889772184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год356889772094-2266

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альметьевскснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альметьевскснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альметьевскснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (956)/Стоимость активов (49047) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альметьевскснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71290+0+0) = -1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альметьевскснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1275)/Выручка (70015) = -1.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альметьевскснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (956)/Выручка (70015) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альметьевскснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альметьевскснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альметьевскснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альметьевскснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альметьевскснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.223

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.707

Индекс Альтмана Z = 2.408

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.408<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альметьевскснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (-1.82%), рентабельность компании (1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альметьевскснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить