Общество с ограниченной ответственностью "Цербер" ИНН:1607003188 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43811884 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года40000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года400160
12103 Запасы на конец отчетного года21646156218
12104 Запасы на конец предыдущего года46156202202
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9914921069210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14921069185185
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года248444709745
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года444725920920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года563198219340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1982195013070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года603198219501214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1982195013551355
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45084610581054
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года846105810541054
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1521136892160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1136892301301
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15211368920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11368923010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года603198219501214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1982195013551355
21103 Выручка за отчетный год48029791810169
21104 Выручка за предыдущий год29791810946946
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67229561796167
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29561796939939
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-19223140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год231470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19223140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год231470
23403 Прочие доходы за отчетный год40000
23503 Прочие расходы за отчетный год141292
23504 Прочие расходы за предыдущий год1291111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1661150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год115-10
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-166840
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год841-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Цербер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Цербер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Цербер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-166)/Стоимость активов (603) = -27.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Цербер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (672+0+0) = -28.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Цербер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-192)/Выручка (480) = -40 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Цербер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-166)/Выручка (480) = -34.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Цербер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цербер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цербер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цербер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Цербер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.275

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.275

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.961

Индекс Альтмана Z = 4.838

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Цербер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.63), коэффициент быстрой ликвидности (2.55), коэффициент текущей ликвидности (3.97), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (-40%), рентабельность компании (-34.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Цербер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить