Общество с ограниченной ответственностью "Апастовская "Сельхозтехника" ИНН:1608005660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13976665 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года338543775752
11504 Основные средства на конец предыдущего года437757066969
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года338543775752
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года437757066969
12103 Запасы на конец отчетного года22765151712220
12104 Запасы на конец предыдущего года1517199302835
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года345052540119536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года254011911613118
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128555876
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55587697
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года573984112722632
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года411272992216050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года607834550428384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года455043562823019
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2966000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2292600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2966000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2292600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2002000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года306632237919833
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года223792037813338
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года26000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года311232257919833
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года225792037813338
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года607834550428384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года455043562823019
21103 Выручка за отчетный год86841058311463
21104 Выручка за предыдущий год105831149911133
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4490922713758
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9227863110236
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41941356-2295
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13562868897
22203 Управленческие расходы за отчетный год407200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1221356-2295
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13562868897
23403 Прочие доходы за отчетный год823771489
23404 Прочие доходы за предыдущий год237714895505
23503 Прочие расходы за отчетный год782787347
23504 Прочие расходы за предыдущий год27876724609
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52946-1153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94636851793
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52946-1153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год94636851793
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год94600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Апастовская Сельхозтехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Апастовская Сельхозтехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Апастовская Сельхозтехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (60783) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Апастовская Сельхозтехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4490+0+4072) = 1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Апастовская Сельхозтехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (122)/Выручка (8684) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Апастовская Сельхозтехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (8684) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Апастовская Сельхозтехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Апастовская Сельхозтехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Апастовская Сельхозтехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Апастовская Сельхозтехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Апастовская Сельхозтехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.44

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 2.896

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Апастовская Сельхозтехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.4%), рентабельность компании (0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Апастовская Сельхозтехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить