Общество с ограниченной ответственностью "ОРИОН" ИНН:1608006270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78702105 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года102211681314
11504 Основные средства на конец предыдущего года116813141460
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года212212212
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года212212212
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года123413801526
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года138015261672
12103 Запасы на конец отчетного года369445705217
12104 Запасы на конец предыдущего года457052171315
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12192184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19218415
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12614393
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1439335
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года383249055494
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года490554941365
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года506662857020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года628570203037
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года212212212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года212212212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6811645671
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1645671440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8931857883
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1857883652
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года225840144667
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года401446671112
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года225840144667
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года401446671112
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1527690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6901266
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3883451470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34514707
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19154141470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41414701273
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года506662857020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года628570203037
21103 Выручка за отчетный год15128286666985
21104 Выручка за предыдущий год2866669855784
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12000214404766
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2144047664213
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год312872262219
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год722622191571
22103 Коммерческие расходы за отчетный год392360361460
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год603614601100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7951190759
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1190759471
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7951190759
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1190759471
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16921688
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2168831
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-964974671
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год974671440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-964974671
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год974671440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-964)/Стоимость активов (5066) = -19.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-795)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12000+3923+0) = -4.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-795)/Выручка (15128) = -5.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-964)/Выручка (15128) = -6.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.19

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.214

Индекс Альтмана Z = 3.011

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-5.26%), рентабельность компании (-6.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить