Общество с ограниченной ответственностью "АЯЗ" ИНН:1608006858 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96873804 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года30000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года30000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года300300300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3003000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300300300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3003000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года300300300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3003000
21103 Выручка за отчетный год851482440
21104 Выручка за предыдущий год824400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год711082000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год820000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1404440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4400
22203 Управленческие расходы за отчетный год70000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год704440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год704440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год704440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год70400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЯЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЯЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЯЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (704)/Стоимость активов (300) = 234.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЯЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (704)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7110+0+700) = 9.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЯЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (704)/Выручка (8514) = 8.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЯЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (704)/Выручка (8514) = 8.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЯЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЯЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЯЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЯЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЯЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.347

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.347

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 26.573

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЯЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.27%), рентабельность компании (8.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЯЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить