ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП "РИФ" ИНН:1608006907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96873945 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5980072693438
11504 Основные средства на конец предыдущего года6631726934383846
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года21302130
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2132132130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6193074820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6844748236510
12103 Запасы на конец отчетного года2209020922604
12104 Запасы на конец предыдущего года1699209226043190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2209020920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1699209226040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8402095746255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8543957462557249
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года12001200
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1201201200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5390-24410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-308-2441-12680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4090-2311-1138
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-178-2311-1138-1243
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года210033343619
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1714333436194000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года210033340
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1714333436190
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1100292016691100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года753605150516
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года590751505163385
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года106504810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8601085510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7007855137740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8402095746255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8543957462557249
21103 Выручка за отчетный год8298061357014
21104 Выручка за предыдущий год6285613570142700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5904058745857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5678587458575038
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год239402610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60726111570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год239402610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60726111570
23303 Проценты к уплате за отчетный год514011561516
23304 Проценты к уплате за предыдущий год129711561516627
23403 Прочие доходы за отчетный год1430306861225
23404 Прочие доходы за предыдущий год77768612251592
23503 Прочие расходы за отчетный год1641401094761
23504 Прочие расходы за предыдущий год17910947610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2310-13030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-92-13031050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2310-137265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-92-137265-1373
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2310-13720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-92-1372650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП РИФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП РИФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП РИФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-231)/Стоимость активов (8402) = -2.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП РИФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5904+0+0) = 40.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП РИФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2394)/Выручка (8298) = 28.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП РИФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-231)/Выручка (8298) = -2.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП РИФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП РИФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП РИФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП РИФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП РИФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.634

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.046

Индекс Альтмана Z = -4.477

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП РИФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (28.85%), рентабельность компании (-2.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП РИФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить