Общество с ограниченной ответственностью "АпасЭнергоСервис" ИНН:1608006914 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96874005 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года558688242
12104 Запасы на конец предыдущего года6882420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года172107554
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1075540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года730795796
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7957960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года730795796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7957960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года262234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года704773762
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7737620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года704773762
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7737620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года730795796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7957960
21103 Выручка за отчетный год132412131832
21104 Выручка за предыдущий год121318320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131812081828
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год120818280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год654
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год654
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год540
23403 Прочие доходы за отчетный год60122166
23404 Прочие доходы за предыдущий год1221660
23503 Прочие расходы за отчетный год36102126
23504 Прочие расходы за предыдущий год1021260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год302544
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год141220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год161324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АпасЭнергоСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АпасЭнергоСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АпасЭнергоСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (730) = 2.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АпасЭнергоСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1318+0+0) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АпасЭнергоСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (1324) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АпасЭнергоСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (1324) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АпасЭнергоСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АпасЭнергоСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АпасЭнергоСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АпасЭнергоСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АпасЭнергоСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Х5 = Выручка/Активы = 1.814

Индекс Альтмана Z = 1.998

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.998<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АпасЭнергоСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.45%), рентабельность компании (1.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АпасЭнергоСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить