Общество с ограниченной ответственностью "Апастовское АТП" ИНН:1608007330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86325289 ОКВЭД:60.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года503644170
11504 Основные средства на конец предыдущего года3644170434
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50364410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36441700
12103 Запасы на конец отчетного года576495522218
12104 Запасы на конец предыдущего года495522218228
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2801875301006
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1875301006617
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1815565434305
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года565434305272
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2671124714860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1247148615290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2721128319271599
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1283192715991551
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20106959980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69599810710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202070510081081
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70510081081818
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12032600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12032600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года222000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года479458593518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года458593518483
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7014585930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4585935180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2721128319271599
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1283192715991551
21103 Выручка за отчетный год11236138261485514395
21104 Выручка за предыдущий год13826148551439511193
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9312135061328513496
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13506132851349610658
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год192432015700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32015708990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год192432015700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32015708990
23403 Прочие доходы за отчетный год8954981104
23404 Прочие доходы за предыдущий год4981104161
23503 Прочие расходы за отчетный год13649291421518
23504 Прочие расходы за предыдущий год9291421518147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1455-1111500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1111504850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год139193222232
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год193222232151
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1316-304-72253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-304-72253398
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1316-304-720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-304-722530
32007 Величина капитала на 31-304000
32008 Величина капитала на 31-304000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1316000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1316000
33007 Величина капитала на 311316000
33008 Величина капитала на 311316000
36003 Чистые активы на 312020000
36004 Чистые активы на 31705000
41103 Поступления – всего за отчетный год14268000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13634000
41193 Прочие поступления за отчетный год634000
41203 Платежи – всего за отчетный год13287000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5901000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4056000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год121000
41293 Прочие платежи за отчетный год3209000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год981000
43103 Поступления – всего за отчетный год252000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год252000
43203 Платежи – всего за отчетный год30000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год30000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год222000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1203000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Апастовское АТП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Апастовское АТП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Апастовское АТП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1316)/Стоимость активов (2721) = 48.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Апастовское АТП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1924)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9312+0+0) = 20.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Апастовское АТП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1924)/Выручка (11236) = 17.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Апастовское АТП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1316)/Выручка (11236) = 11.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Апастовское АТП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Апастовское АТП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Апастовское АТП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Апастовское АТП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Апастовское АТП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.806

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.484

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.535

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.882

Индекс Альтмана Z = 13.487

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Апастовское АТП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.59), коэффициент быстрой ликвидности (2.99), коэффициент текущей ликвидности (3.81), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (17.12%), рентабельность компании (11.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Апастовское АТП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить