ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОСТРОЙ" ИНН:1608007393 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87872131 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года638632741
12104 Запасы на конец предыдущего года6327410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года263376068500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года760685000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36632729635
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27296350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года110111000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69341206810976
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12068109760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69341206810976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12068109760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года594290336690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года903366900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года595390446701
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года904467010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98130244275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года302442750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98130244275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года302442750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69341206810976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12068109760
21103 Выручка за отчетный год671249784945
21104 Выручка за предыдущий год497849450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год486223423381
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год234233810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год185026361564
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год263615640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год185026361564
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год263615640
23403 Прочие доходы за отчетный год22971
23404 Прочие доходы за предыдущий год9710
23503 Прочие расходы за отчетный год324020
23504 Прочие расходы за предыдущий год40200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год184026931545
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год269315450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год397350235
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3502350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год144323431310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год234313100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год144323431310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год234313100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1443)/Стоимость активов (6934) = 20.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1850)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4862+0+0) = 38.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1850)/Выручка (6712) = 27.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1443)/Выручка (6712) = 21.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.859

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.068

Индекс Альтмана Z = 14.465

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.73), коэффициент быстрой ликвидности (6.42), коэффициент текущей ликвидности (7.07), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (27.56%), рентабельность компании (21.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить