ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП "АЛГА" ИНН:1608007450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89190074 ОКВЭД:01.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9249920010536
11504 Основные средства на конец предыдущего года92001053612159
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9249920010536
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года92001053612159
12103 Запасы на конец отчетного года103071202814461
12104 Запасы на конец предыдущего года120281446113420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11356185
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56185357
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года664345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4345115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104861212714691
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121271469113892
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197352132725227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года213272522726051
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года418418418
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года418418418
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года93891246612466
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года93891246612466
13603 Резервный капитал на конец отчетного года135413541354
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года135413541354
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года678034916348
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года656863488139
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года179411772920586
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года177292058622377
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2087081208
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года70812081708
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2087081208
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года70812082447
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года90016920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года158619901741
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года199017411227
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года158628903433
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года289034331227
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197352132725227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года213272522726051
21103 Выручка за отчетный год168411663713296
21104 Выручка за предыдущий год166371329615133
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146511604412820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год160441282013676
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2190593476
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5934761457
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2190593476
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5934761457
23303 Проценты к уплате за отчетный год82410367
23304 Проценты к уплате за предыдущий год410367929
23403 Прочие доходы за отчетный год1736715122022
23404 Прочие доходы за предыдущий год151220223984
23503 Прочие расходы за отчетный год1292911291120
23504 Прочие расходы за предыдущий год112911202215
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65465661011
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56610112297
24603 Прочее за отчетный год1313623
24604 Прочее за предыдущий год36230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64152041008
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20410082297
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64152041008
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20410082297

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП АЛГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП АЛГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП АЛГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6415)/Стоимость активов (19735) = 32.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП АЛГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14651+0+0) = 14.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП АЛГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2190)/Выручка (16841) = 13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП АЛГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6415)/Выручка (16841) = 38.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП АЛГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП АЛГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП АЛГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП АЛГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП АЛГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.451

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.325

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.332

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.001

Индекс Альтмана Z = 16.75

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП АЛГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (6.61), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (13%), рентабельность компании (38.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СХП АЛГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить