Общество с ограниченной ответственностью "М энд Р Консалтинг Групп" ИНН:1608007474 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60328764 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года163018452065
11504 Основные средства на конец предыдущего года1845206557
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года490490490
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года490490490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года212023352555
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23352555547
12104 Запасы на конец предыдущего года568469495
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года198161493210592
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14932105928985
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года55521628542
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года16285423026
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3481981502
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года981502298
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года631647
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года16470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года289121812512152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года181251215212804
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года310322046014707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года204601470713351
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года297351810713780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18107137809515
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года297451811713790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18117137909525
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12872343917
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23439173826
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12872343917
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23439173826
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года310322046014707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года204601470713351
21103 Выручка за отчетный год264681749416996
21104 Выручка за предыдущий год174941699614254
21203 Себестоимость продаж за отчетный год536050755075
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год507550755075
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год211081241911921
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12419119219179
22203 Управленческие расходы за отчетный год893374807359
22204 Управленческие расходы за предыдущий год748073597055
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1217549394562
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год493945622124
23203 Проценты к получению за отчетный год49174156
23204 Проценты к получению за предыдущий год74156226
23404 Прочие доходы за предыдущий год13953521417
23503 Прочие расходы за отчетный год3761667333
23504 Прочие расходы за предыдущий год1667333149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1229047414737
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год474147373618
24603 Прочее за отчетный год662439472
24604 Прочее за предыдущий год439472328
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1162843024265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год430242653290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1162843024265
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год430242653290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью М энд Р Консалтинг Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью М энд Р Консалтинг Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью М энд Р Консалтинг Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11628)/Стоимость активов (31032) = 37.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью М энд Р Консалтинг Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12175)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5360+0+8933) = 85.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью М энд Р Консалтинг Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12175)/Выручка (26468) = 46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью М энд Р Консалтинг Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11628)/Выручка (26468) = 43.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью М энд Р Консалтинг Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М энд Р Консалтинг Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М энд Р Консалтинг Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М энд Р Консалтинг Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью М энд Р Консалтинг Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.89

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.375

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.396

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.112

Индекс Альтмана Z = 33.99

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью М энд Р Консалтинг Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.7), коэффициент быстрой ликвидности (18.48), коэффициент текущей ликвидности (18.53), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (46%), рентабельность компании (43.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью М энд Р Консалтинг Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить