ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДРОЖЖАНОВСКИЙ ЭЛЕВАТОР" ИНН:1608007682 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90003479 ОКВЭД:15.61.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23859268683114335105
11504 Основные средства на конец предыдущего года2686831143351050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23859268683114335105
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2686831143351050
12103 Запасы на конец отчетного года2142540574847
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года270007610609595473188676
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10609595473188676131630
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года355365090785689
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года254414613
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44146136
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года89000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3269809106099109271195225
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106099109271195225137945
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3293668132967140414230330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132967140414230330137945
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года38474384743847438474
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года38474384743847410
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3247530691548691
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года33631548691281
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70949415434002239165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года418374002239165291
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года193794205013116657
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1283713914099530074508
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91115953007450821565
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года106415790
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года157900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года322271991424100392191165
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91130100392191165137654
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3293668132967140414230330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132967140414230330137945
21103 Выручка за отчетный год17736226832123811124808
21104 Выручка за предыдущий год683212381112480893666
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14478275003122776111785
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год500312277611178578941
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3257951829103513023
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год182910351302314725
22103 Коммерческие расходы за отчетный год90807119671029
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год71196710291259
22203 Управленческие расходы за отчетный год45714180842493398
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1808424933983790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год271001-690-41818596
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-690-418185969676
23203 Проценты к получению за отчетный год6923806411526
23204 Проценты к получению за предыдущий год806411526375
23303 Проценты к уплате за отчетный год105186513873113612
23304 Проценты к уплате за предыдущий год51387311361211712
23403 Прочие доходы за отчетный год4967255572420291749244
23404 Прочие доходы за предыдущий год557242029174924437338
23503 Прочие расходы за отчетный год6299705175118915944237
23504 Прочие расходы за предыдущий год517511891594423735261
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3949335761257517
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35761257517416
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9942721237105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год721237105135
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-20446191
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-619152
24603 Прочее за отчетный год43913341632
24604 Прочее за предыдущий год133416320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год291121521857410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1521857410281
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год291121521857410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1521857410281
32003 Величина капитала на 31384740010
32007 Величина капитала на 31336300281
32008 Величина капитала на 314183700291
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2911200410
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)291120038874
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2911200410
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2911200410
33003 Величина капитала на 31384740038474
33007 Величина капитала на 313247500691
33008 Величина капитала на 31709490039165
36003 Чистые активы на 31709490039165
36004 Чистые активы на 314183700291
41103 Поступления – всего за отчетный год93522500101258
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8300710093657
41193 Прочие поступления за отчетный год105154007601
41203 Платежи – всего за отчетный год90328700125443
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год71540400121549
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5823500627
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год105038000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год898600266
41293 Прочие платежи за отчетный год15624003001
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3193800-24185
42103 Поступления – всего за отчетный год72941200236
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год72794100236
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1471000
42203 Платежи – всего за отчетный год2354651000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год776000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1228715000
42293 Прочие  платежи за отчетный год1125160000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-162523900236
43103 Поступления – всего за отчетный год307994800112464
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год30799480074000
43203 Платежи – всего за отчетный год14866260088508
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год14866260037600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год15933220023956
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период21007
62503 Прочие за отчетный год21711000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год21711000
63503 Прочие за отчетный год21711000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год21711000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОЖЖАНОВСКИЙ ЭЛЕВАТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОЖЖАНОВСКИЙ ЭЛЕВАТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОЖЖАНОВСКИЙ ЭЛЕВАТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29112)/Стоимость активов (3293668) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОЖЖАНОВСКИЙ ЭЛЕВАТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (271001)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1447827+9080+45714) = 18.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОЖЖАНОВСКИЙ ЭЛЕВАТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (271001)/Выручка (1773622) = 15.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОЖЖАНОВСКИЙ ЭЛЕВАТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29112)/Выручка (1773622) = 1.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОЖЖАНОВСКИЙ ЭЛЕВАТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОЖЖАНОВСКИЙ ЭЛЕВАТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОЖЖАНОВСКИЙ ЭЛЕВАТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОЖЖАНОВСКИЙ ЭЛЕВАТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОЖЖАНОВСКИЙ ЭЛЕВАТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.603

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Х5 = Выручка/Активы = 0.538

Индекс Альтмана Z = 1.023

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОЖЖАНОВСКИЙ ЭЛЕВАТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (15.28%), рентабельность компании (1.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОЖЖАНОВСКИЙ ЭЛЕВАТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить