Общество с ограниченной ответственностью "Апастовская МФО" ИНН:1608007770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91206380 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3174254323
12104 Запасы на конец предыдущего года2543230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1281981476
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9814760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10115331
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года546631741500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года317415000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года546631741500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года317415000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150015001500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150015000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года899900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года239915901500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159015000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года306715840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года158400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года306715840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года158400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года546631741500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года317415000
21103 Выручка за отчетный год21046477549
21104 Выручка за предыдущий год4775490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20035485549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4855490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1011-800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1011-800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8000
23204 Проценты к получению за предыдущий год19200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10111120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год809900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год809900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9000
32003 Величина капитала на 31150000
32007 Величина капитала на 319000
32008 Величина капитала на 31159000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)80900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)80900
33003 Величина капитала на 31150000
33007 Величина капитала на 3189900
33008 Величина капитала на 31239900
36004 Чистые активы на 31159000
41103 Поступления – всего за отчетный год2639100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2639100
41203 Платежи – всего за отчетный год2459300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2376600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год28200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6500
41293 Прочие платежи за отчетный год48000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год179800
42103 Поступления – всего за отчетный год162600
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год162600
42203 Платежи – всего за отчетный год294600
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год294600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-132000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период47800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Апастовская МФО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Апастовская МФО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Апастовская МФО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (809)/Стоимость активов (5466) = 14.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Апастовская МФО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1011)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20035+0+0) = 5.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Апастовская МФО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1011)/Выручка (21046) = 4.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Апастовская МФО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (809)/Выручка (21046) = 3.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Апастовская МФО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Апастовская МФО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Апастовская МФО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Апастовская МФО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Апастовская МФО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.439

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.782

Индекс Альтмана Z = 5.427

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Апастовская МФО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (4.8%), рентабельность компании (3.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Апастовская МФО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить