ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУКОВЫЕ СМЕСИ"(открыто конкурсное производство) ИНН:1608008870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38734182 ОКВЭД:24.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года594691808
11504 Основные средства на конец предыдущего года69280845
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года21501168503
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года59428411976
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28421976548
12103 Запасы на конец отчетного года819199
12104 Запасы на конец предыдущего года9199172
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года30200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года277563204390173950
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2043891739501532
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года277946204481174050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2044801740503564
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года278540207322176026
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2073221760264112
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15027-8814-4807
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8815-4807-1124
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15017-8804-4797
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8805-4797-1114
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года180100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года293539216043180592
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2160441805924805
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года8312954
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года293557216126180821
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2161271808214989
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года278540207322176026
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2073221760264112
21103 Выручка за отчетный год151228062154062
21104 Выручка за предыдущий год4911915406274058
21203 Себестоимость продаж за отчетный год352031636155754
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5424415575474561
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2008-3574-1692
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5125-1692-503
22203 Управленческие расходы за отчетный год114913221921
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3157-4896-3613
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5125-3613-1302
23403 Прочие доходы за отчетный год1000114
23404 Прочие доходы за предыдущий год63481140
23503 Прочие расходы за отчетный год982831075
23504 Прочие расходы за предыдущий год1025107588
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4039-4979-4574
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год198-4574-1390
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-174-13-204
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год626982665
24603 Прочее за отчетный год24129
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3437-4007-4153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год198-4153-1124
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3437-4007-4153
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год198-4153-1124

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУКОВЫЕ СМЕСИоткрыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУКОВЫЕ СМЕСИоткрыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУКОВЫЕ СМЕСИоткрыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3437)/Стоимость активов (278540) = -1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУКОВЫЕ СМЕСИоткрыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3520+0+1149) = -67.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУКОВЫЕ СМЕСИоткрыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3157)/Выручка (1512) = -208.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУКОВЫЕ СМЕСИоткрыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3437)/Выручка (1512) = -227.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУКОВЫЕ СМЕСИоткрыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУКОВЫЕ СМЕСИоткрыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУКОВЫЕ СМЕСИоткрыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУКОВЫЕ СМЕСИоткрыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУКОВЫЕ СМЕСИоткрыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.051

Х5 = Выручка/Активы = 0.005

Индекс Альтмана Z = -0.113

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУКОВЫЕ СМЕСИоткрыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-208.8%), рентабельность компании (-227.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУКОВЫЕ СМЕСИоткрыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить