Общество с ограниченной ответственностью "Агросервис "Апас" ИНН:1608008982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13014647 ОКВЭД:01.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года364250255843
11504 Основные средства на конец предыдущего года502558434618
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года364250255843
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года502558434618
12104 Запасы на конец предыдущего года16120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1601898128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89812890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10314
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1602914559
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года914559558
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года524459396402
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года593964025176
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года292225812684
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года258126842731
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года295226112714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года261127142761
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года64012331283
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года123312831483
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года64012331283
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года123312831483
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10231906932
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16521072499
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10724990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165220952405
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20952405932
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года524459396402
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года593964025176
21103 Выручка за отчетный год768987087202
21104 Выручка за предыдущий год870872021381
21203 Себестоимость продаж за отчетный год622775137129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7513712980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1462119573
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1195731301
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1462119573
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1195731301
23403 Прочие доходы за отчетный год3381824
23404 Прочие доходы за предыдущий год18241430
23503 Прочие расходы за отчетный год1329116120
23504 Прочие расходы за предыдущий год1161200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4711097-47
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1097-472731
24603 Прочее за отчетный год130530
24604 Прочее за предыдущий год5300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3411044-47
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1044-472731
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3411044-47
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1044-472731

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агросервис Апас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агросервис Апас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агросервис Апас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (341)/Стоимость активов (5244) = 6.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агросервис Апас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1462)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6227+0+0) = 23.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агросервис Апас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1462)/Выручка (7689) = 19.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агросервис Апас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (341)/Выручка (7689) = 4.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агросервис Апас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агросервис Апас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агросервис Апас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агросервис Апас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агросервис Апас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.288

Индекс Альтмана Z = 2.104

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.104<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агросервис Апас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (19.01%), рентабельность компании (4.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агросервис Апас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить