ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВИЯГА+" ИНН:1608009030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26762316 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года329223661937
12104 Запасы на конец предыдущего года236619370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года474812782153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года127821530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года642773276104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года732761040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144671097110194
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10971101940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года144671097110193
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10971101930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1045849371460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года493714600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года400960348733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года603487330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года400960348733
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года603487330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года144671097110193
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10971101930
21103 Выручка за отчетный год474763373122953
21104 Выручка за предыдущий год33731229530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год455253154522702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31545227020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19512186251
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21862510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19512186251
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21862510
23503 Прочие расходы за отчетный год1805760
23504 Прочие расходы за предыдущий год57600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17711610251
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16102510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17711610251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16102510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИЯГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИЯГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИЯГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1771)/Стоимость активов (14467) = 12.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИЯГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1951)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45525+0+0) = 4.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИЯГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1951)/Выручка (47476) = 4.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИЯГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1771)/Выручка (47476) = 3.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИЯГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИЯГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИЯГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИЯГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИЯГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.723

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.609

Индекс Альтмана Z = 8.7

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИЯГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.6), коэффициент быстрой ликвидности (2.79), коэффициент текущей ликвидности (3.61), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (4.11%), рентабельность компании (3.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИЯГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить