Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма "Апас" ИНН:1608009143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40678605 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года312793149123709
11504 Основные средства на конец предыдущего года31491237090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года312793149123709
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31491237090
12103 Запасы на конец отчетного года12420010194088794
12104 Запасы на конец предыдущего года101940887940
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года220
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1336138467413223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года84674132230
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года60000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1006352730
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года958450186643102047
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1866431020470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года989729218134125756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2181341257560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года383363833638336
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года38336383360
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14381116605143
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1166051430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года527174999643479
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49996434790
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10000000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года600007000030000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года70000300000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1600007000030000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года70000300000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60506420203777
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года202037770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1719489611848500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96118485000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7770129813852277
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98138522770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года989729218134125756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2181341257560
21103 Выручка за отчетный год12723713440755217
21104 Выручка за предыдущий год134407552170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11116612086349011
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год120863490110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16071135446206
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1354462060
22203 Управленческие расходы за отчетный год725467243056
22204 Управленческие расходы за предыдущий год672430560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год881768203150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год682031500
23203 Проценты к получению за отчетный год50500
23303 Проценты к уплате за отчетный год965824332
23304 Проценты к уплате за предыдущий год243320
23403 Прочие доходы за отчетный год10522147334314
23404 Прочие доходы за предыдущий год1473343140
23503 Прочие расходы за отчетный год7296147882277
23504 Прочие расходы за предыдущий год1478822770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год289065225155
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год652251550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год125512
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5120
24603 Прочее за отчетный год4400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год272165175143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год651751430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год272165175143
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год651751430
32003 Величина капитала на 3138336383360
32007 Величина капитала на 311166051430
32008 Величина капитала на 3149996434790
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))272165175143
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2721651743479
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))272165175143
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)272165175143
33003 Величина капитала на 31383363833638336
33007 Величина капитала на 3114381116605143
33008 Величина капитала на 31527174999643479
36003 Чистые активы на 31527174999643479
36004 Чистые активы на 3149996434790
41103 Поступления – всего за отчетный год1099436135929348
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год976746135927197
41193 Прочие поступления за отчетный год1226902151
41203 Платежи – всего за отчетный год1092965960529318
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год785404217224982
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11267173743018
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год6615410
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1131816
41293 Прочие платежи за отчетный год1276101302
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год647175430
42203 Платежи – всего за отчетный год60000000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год60000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-60000000
43103 Поступления – всего за отчетный год704000211043745
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год704000211043745
43203 Платежи – всего за отчетный год4039228613745
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4039228610
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год699961-17570
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период100608-330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Апас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Апас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Апас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2721)/Стоимость активов (989729) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Апас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8817)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (111166+0+7254) = 7.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Апас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8817)/Выручка (127237) = 6.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Апас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2721)/Выручка (127237) = 2.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Апас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Апас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Апас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Апас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Апас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.795

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.056

Индекс Альтмана Z = 5.304

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Апас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (6.93%), рентабельность компании (2.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Апас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить