ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОЛОЧНЫЙ РЕГИОН" ИНН:1608009312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57241338 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года159835157
11504 Основные средства на конец предыдущего года51570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года159835157
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51570
12103 Запасы на конец отчетного года6643
12104 Запасы на конец предыдущего года430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5664727401
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года223120
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4001000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года144512499
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25690
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6815
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7163230959
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года259390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8761536116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года310960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2899494
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2909504
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8470635611
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года305920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8470635611
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года305920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8761536116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года310960
21103 Выручка за отчетный год42133990412
21104 Выручка за предыдущий год904120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36970178023
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год780230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5163812389
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год123890
22103 Коммерческие расходы за отчетный год228595874
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год58740
22203 Управленческие расходы за отчетный год255425911
22204 Управленческие расходы за предыдущий год59110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3237604
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6040
23203 Проценты к получению за отчетный год5340
23403 Прочие доходы за отчетный год26211
23404 Прочие доходы за предыдущий год2110
23503 Прочие расходы за отчетный год599197
23504 Прочие расходы за предыдущий год1970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3198618
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год640124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1240
24603 Прочее за отчетный год1530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2405494
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2405494
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНЫЙ РЕГИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНЫЙ РЕГИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНЫЙ РЕГИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2405)/Стоимость активов (87615) = 2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНЫЙ РЕГИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3237)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (369701+22859+25542) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНЫЙ РЕГИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3237)/Выручка (421339) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНЫЙ РЕГИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2405)/Выручка (421339) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНЫЙ РЕГИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНЫЙ РЕГИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНЫЙ РЕГИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНЫЙ РЕГИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНЫЙ РЕГИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = -0.605

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНЫЙ РЕГИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.77%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОЧНЫЙ РЕГИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить