Общество с ограниченной ответственностью "Венета" ИНН:1609002013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76304168 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13344144331564410014
11504 Основные средства на конец предыдущего года14433156441001410165
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1334414433156440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1443315644100140
12103 Запасы на конец отчетного года7842804062203328
12104 Запасы на конец предыдущего года8040622033283975
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3254304930263781
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3049302636244860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36324361820
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года324361820524
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1113211413108550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114131085579290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24476258462649917943
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25846264991794319524
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3180293600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2936284026440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3195295102659
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2951285526592499
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7524559699862145
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5596698621453661
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7524559699860
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5596698621450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года620119223342244
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1151413526108857079
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года135261374070797912
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2243315344360
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3153172637260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1375717299165130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1729916658131390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24476258462649917943
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25846264991794319524
21103 Выручка за отчетный год24290841379308744
21104 Выручка за предыдущий год84137930874413474
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2265810262696413263
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1026269641192316844
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1632-18499660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1849966-31790
22203 Управленческие расходы за отчетный год333312114010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год121140113400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1701-30605650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3060565-45190
23203 Проценты к получению за отчетный год4314771060
23204 Проценты к получению за предыдущий год4771062300
23303 Проценты к уплате за отчетный год834892316591
23304 Проценты к уплате за предыдущий год892316591538
23403 Прочие доходы за отчетный год3428371614465584
23404 Прочие доходы за предыдущий год3716144653544536
23503 Прочие расходы за отчетный год10801451605314
23504 Прочие расходы за предыдущий год1451605314477
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год244961960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год961961600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24496196160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год96196160151
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год244961960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год961961600
32003 Величина капитала на 31151500
32007 Величина капитала на 312936284000
32008 Величина капитала на 312951285500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2449600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2449600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2449600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2449600
33003 Величина капитала на 31151500
33007 Величина капитала на 313180293600
33008 Величина капитала на 313195295100
36003 Чистые активы на 313195295100
36004 Чистые активы на 312951285500
41103 Поступления – всего за отчетный год298582027500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18383755300
41193 Прочие поступления за отчетный год114751272200
41203 Платежи – всего за отчетный год335231730500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год273851307500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2530125500
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год798000
41293 Прочие платежи за отчетный год2810297500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3665297000
43103 Поступления – всего за отчетный год7699217900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7699217900
43203 Платежи – всего за отчетный год4322518600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4322000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3377-300700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-288-3700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Венета

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Венета

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Венета

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (244)/Стоимость активов (24476) = 1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Венета

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1701)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22658+0+3333) = -6.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Венета

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1701)/Выручка (24290) = -7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Венета

Рентабельность компании

Чистая прибыль (244)/Выручка (24290) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Венета

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Венета

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Венета

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Венета

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Венета

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.15

Индекс Альтмана Z = 0.152

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Венета

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-7%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Венета

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить