Общество с ограниченной ответственностью "Фаворит" ИНН:1609002197 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77197355 ОКВЭД:70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1738188621512386
11504 Основные средства на конец предыдущего года1886215123862487
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1738188621510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1886215123860
12103 Запасы на конец отчетного года295535353
12104 Запасы на конец предыдущего года291535353
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года507173604330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года173366329605
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5690621
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года906211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8585536630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5546634030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2595243928142789
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2439281427893146
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года572500458397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500458397337
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2023193923562392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1939235623922809
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2023193923560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1939235623920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2595243928142789
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2439281427893146
21103 Выручка за отчетный год85110508251110
21104 Выручка за предыдущий год105082511101334
21203 Себестоимость продаж за отчетный год76107491035
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год806010341230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год901050760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год244825760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9053760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24476760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9053760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24476760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18111515
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49151521
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72426160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год195616183

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (2595) = 2.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (90)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (761+0+0) = 11.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (90)/Выручка (851) = 10.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (851) = 8.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.449

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.283

Индекс Альтмана Z = -2.322

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (10.58%), рентабельность компании (8.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить