ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗ-СЕРВИС" ИНН:1609004451 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44934198 ОКВЭД:52.48.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года714187068429
11504 Основные средства на конец предыдущего года873083829573
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года714187308429
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года873084299573
12103 Запасы на конец отчетного года35317591829
12104 Запасы на конец предыдущего года75918292016
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года415255281767
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года197817671341
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12442337581
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2337581291
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года892786244177
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года507441773648
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160681735412606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года138051260613221
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года150171681610836
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13266108369409
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года710913391
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1051532679
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года532679421
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10515391770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53917703812
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160681735512606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года138051260613221
21103 Выручка за отчетный год622415531842780
21104 Выручка за предыдущий год553184278053340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год561035217140063
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год521714006348967
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год613831472717
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год314727174373
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год613831472717
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год314727174373
23403 Прочие доходы за отчетный год27410152
23404 Прочие доходы за предыдущий год1015244
23503 Прочие расходы за отчетный год500105774
23504 Прочие расходы за предыдущий год1657741734
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год591229921865
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год299218652393
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год712562438
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год562438827
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год520024301427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год243014271566

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5200)/Стоимость активов (16068) = 32.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56103+0+0) = 10.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6138)/Выручка (62241) = 9.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5200)/Выручка (62241) = 8.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.49

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.324

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.368

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.288

Индекс Альтмана Z = 21.746

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.18), коэффициент быстрой ликвидности (5.13), коэффициент текущей ликвидности (8.49), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (9.86%), рентабельность компании (8.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить