Общество с ограниченной ответственностью "РАН-Упаковка" ИНН:1609007283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:58648734 ОКВЭД:21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года742817971
11504 Основные средства на конец предыдущего года8179711150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года742817971
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8179711150
12103 Запасы на конец отчетного года427747161061
12104 Запасы на конец предыдущего года471610612302
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года495414143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года414143203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1026
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года477251311204
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года513112042531
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года551459482175
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года594821753681
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года174001740
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года174001740
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2860282
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2850751
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202620252022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года202520222491
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34883923153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39231531190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34883923153
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39231531190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года551459482175
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года594821753681
21103 Выручка за отчетный год24443109614287
21104 Выручка за предыдущий год10961428716787
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22763106703215
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9361484014117
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16802911072
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1600-5532670
22203 Управленческие расходы за отчетный год131901625
22204 Управленческие расходы за предыдущий год130902467
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год361291-553
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год291-553203
23503 Прочие расходы за отчетный год139150878
23504 Прочие расходы за предыдущий год150878149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год222141-401
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141-40155
24603 Прочее за отчетный год221067
24604 Прочее за предыдущий год1390175
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12-468
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2-468-120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10-468
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20-120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РАН-Упаковка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РАН-Упаковка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РАН-Упаковка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (5514) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РАН-Упаковка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22763+0+1319) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РАН-Упаковка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (361)/Выручка (24443) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РАН-Упаковка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (24443) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РАН-Упаковка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАН-Упаковка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАН-Упаковка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАН-Упаковка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РАН-Упаковка

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.233

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.581

Х5 = Выручка/Активы = 4.433

Индекс Альтмана Z = 4.959

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РАН-Упаковка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (1.48%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РАН-Упаковка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить