ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООП-УСЛУГИ" ИНН:1609007491 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:59933974 ОКВЭД:74.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11613119881247412975
11504 Основные средства на конец предыдущего года11988124741297513468
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1161311988124740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1198812474129750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34210001635456
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10001635456521
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года345100216370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100216374720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11958129901411113447
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12990141111344713991
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11111116891218013132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11689121801313213688
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года26493616080
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года936160800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года26493616080
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года936160800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года326206189172
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года206189172206
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года257159134143
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15913414397
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5833653230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3653233150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11958129901411113447
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12990141111344713991
21103 Выручка за отчетный год9395902191189892
21104 Выручка за предыдущий год90219118989212213
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9229691066127340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6910661273408285
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год166211125060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2111250625520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год166211125060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2111250625520
23303 Проценты к уплате за отчетный год12225421317
23304 Проценты к уплате за предыдущий год25421317100
23403 Прочие доходы за отчетный год29723719932
23404 Прочие доходы за предыдущий год23719932188
23503 Прочие расходы за отчетный год1374026
23504 Прочие расходы за предыдущий год7402625
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год328208724520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2087245225410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год211361400430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год361400430272
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год117172620522111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1726205221113719
32003 Величина капитала на 311001001000
32007 Величина капитала на 311158912080130320
32008 Величина капитала на 311168912180131320
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))117172620520
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)117172620520
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))117172620520
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)117172620520
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))461221730040
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)461221730040
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))461000
33278 Дивиденды (ИТОГО)461000
33003 Величина капитала на 311001001000
33007 Величина капитала на 311101111589120800
33008 Величина капитала на 311111111689121800
36003 Чистые активы на 3111111000
36004 Чистые активы на 3111689000
41103 Поступления – всего за отчетный год9635905093930
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9635905092180
41203 Платежи – всего за отчетный год99159232115590
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2698228363810
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2167344135120
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1172371970
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1131132414090
41293 Прочие платежи за отчетный год38021947600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-280-182-21660
43103 Поступления – всего за отчетный год138485426490
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год550020600
43193 Прочие поступления за отчетный год8348545890
43203 Платежи – всего за отчетный год11026724520
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год11026724520
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год28218221970
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20-140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООП-УСЛУГИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООП-УСЛУГИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООП-УСЛУГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (117)/Стоимость активов (11958) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООП-УСЛУГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9229+0+0) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООП-УСЛУГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (166)/Выручка (9395) = 1.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООП-УСЛУГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (117)/Выручка (9395) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООП-УСЛУГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООП-УСЛУГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООП-УСЛУГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООП-УСЛУГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООП-УСЛУГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.118

Индекс Альтмана Z = 14.034

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООП-УСЛУГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (1.77%), рентабельность компании (1.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООП-УСЛУГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить