ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ" ИНН:1609007861 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13975341 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73597412211549
11504 Основные средства на конец предыдущего года974122115491878
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года73597412210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года974122115490
12103 Запасы на конец отчетного года5421338929383144
12104 Запасы на конец предыдущего года3389293831443605
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7953982161554184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7653740041845042
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2551
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года551485
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133761321590980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110471034273290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1411114189103198878
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1202111563887811010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1157411424103090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года114241143178180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1158411434103197828
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114341144178287828
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-1168001050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-1168010502544
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3695275500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17551220638
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2527275500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58712210500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1411114189103198878
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1202111563887811010
21103 Выручка за отчетный год5494559558106137
21104 Выручка за предыдущий год5595581061373896
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5307557552395518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5575523955183110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год187205710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год205716190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год187205710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год205716190
23403 Прочие доходы за отчетный год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год401311110
23504 Прочие расходы за предыдущий год1311110354
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15075600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75605090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1507560509
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7560509910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15075600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год75605090
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3111424000
32008 Величина капитала на 3111434000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))150000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)150000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))150000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)150000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3111574000
33008 Величина капитала на 3111584000
36003 Чистые активы на 3111584000
36004 Чистые активы на 3111434000
41103 Поступления – всего за отчетный год4813000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4813000
41203 Платежи – всего за отчетный год4816000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2618000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1385000
41293 Прочие платежи за отчетный год813000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (150)/Стоимость активов (14111) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5307+0+0) = 3.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (187)/Выручка (5494) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (150)/Выручка (5494) = 2.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.686

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.584

Индекс Альтмана Z = 9.423

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.15), коэффициент текущей ликвидности (5.29), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (3.4%), рентабельность компании (2.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить