ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХОТ-НЯ ТРЕЙДИНГ" ИНН:1609008713 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72645518 ОКВЭД:51.17.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года33061120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года330610
12103 Запасы на конец отчетного года648176505203
12104 Запасы на конец предыдущего года17650520374
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10062818276588786
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8182765861899761
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2071207725970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года552474169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года247416954
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1076510453103140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104531031491580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1076510456103449219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1045610344921910009
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4245417841980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4178419843400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4255418842084350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4188420843504279
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года412115630562753
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1156305627532778
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года412115630560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1156305627530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6098511230802116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5112308021162952
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6098511230800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5112308021160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1076510456103449219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1045610344921910009
21103 Выручка за отчетный год39454413074173640243
21104 Выручка за предыдущий год41307417364024339477
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27101338543464338904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33854346432582939277
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12353745370930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74537093144140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11579683961060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год68396106128640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7746149870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61498715500
23303 Проценты к уплате за отчетный год1053013850
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3013852110
23403 Прочие доходы за отчетный год182069600
23404 Прочие доходы за предыдущий год696002
23503 Прочие расходы за отчетный год236310157361232
23504 Прочие расходы за предыдущий год10157361232114
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год126-6-1340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6-1341070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6014651
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1465118
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66-20-14056
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20-1405670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66-20-1400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20-140560
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 314178419800
32008 Величина капитала на 314188420800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)66000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)66000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 314245417800
33008 Величина капитала на 314255418800
36003 Чистые активы на 314255418800
36004 Чистые активы на 314188420800
41103 Поступления – всего за отчетный год419834194400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год401434075300
41193 Прочие поступления за отчетный год1840119100
41203 Платежи – всего за отчетный год411024009600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год336803533700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1557154900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год611200
41293 Прочие платежи за отчетный год3860123100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год881184800
42203 Платежи – всего за отчетный год105000
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год105000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-105000
43103 Поступления – всего за отчетный год1554159600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1554159600
43203 Платежи – всего за отчетный год2298349500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2298349500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-744-189900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период32-5100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ-НЯ ТРЕЙДИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ-НЯ ТРЕЙДИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ-НЯ ТРЕЙДИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (10765) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ-НЯ ТРЕЙДИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (774)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27101+11579+0) = 2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ-НЯ ТРЕЙДИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (774)/Выручка (39454) = 1.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ-НЯ ТРЕЙДИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (39454) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ-НЯ ТРЕЙДИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ-НЯ ТРЕЙДИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ-НЯ ТРЕЙДИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ-НЯ ТРЕЙДИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ-НЯ ТРЕЙДИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.434

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.654

Индекс Альтмана Z = 3.634

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ-НЯ ТРЕЙДИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.66), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (1.96%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОТ-НЯ ТРЕЙДИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить